Author: PC
Last saved by: PACOVSKÝ Miloš

Obec Žehra

Záverečný účet
obce Žehra
2017

Predkladá :

Spracoval: Mgr. Tatiana Brandoburová

V Žehre dňa 14.06.2018

Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 14.6.2018 – 28.06.2018

Záverečný účet schválený OZ dňa 29.06.2018, uznesením č. OZ-5-18-B-7

Záverečný účet obce za rok 2017

         OBSAH : 

1.	Rozpočet obce na rok 2017

2.	Rozbor plnenia príjmov za rok 2017

3.	Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017

4.	Hospodárenie za rok 2017

5.	Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017

6.	Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.

Záverečný účet Obce Žehra za rok 2017

1. Rozpočet obce na rok 2017 

Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. 
Obec na rok 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (z.č.523/2004, 564/2004, 369/1990,668/2001, 582/2004, 597/2003, opatrenie MF SR č. MF/010175/2004-42). Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Príjmy bežného rozpočtu boli zostavené   vyššie ako bežné výdavky, kapitálový rozpočet a finančné operácie neboli v príjmovej časti zostavované ale vo výdavkovej časti boli zostavené. 
Dňa 31. 03. 2017 uznesením OZ 2-17-B12  bol schválený  programový rozpočet Obce Žehra na rok 2017 ako vyrovnaný v objeme 913 387,00 EUR. V novembri 2017 boli spracované zmeny rozpočtu, ktoré boli schválené uznesením č. OZ-9-17-B-6 na zasadaní OZ dňa 24.11.2017, ďalšie rozpočtové opatrenie bolo schválené na schôdzi OZ dňa 15.12.2017 a schválené uznesením č. OZ-10-17-B-11.

Rozpočet obce k 31.12.2017 v eurách

| Schválený rozpočet | Schválený rozpočet po poslednej   zmene
Príjmy celkom | 913 387 | 750 929
z toho : | |
Bežné príjmy | 705 307 | 750 169
Kapitálové príjmy | 106 000 | 760
Finančné operácie | 102 080 | 0
Príjmy RO s právnou subjektivitou | 0 | 0
Výdavky celkom | 913 387 | 713 342
z toho : | |
Bežné výdavky | 526 117 | 570 732
Kapitálové výdavky | 352 100 | 120 950
Finančné výdavky | 35 170 | 20 660
Výdavky RO s právnou subjektivitou | 0 | 0

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 v EUR  

Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
750 929 | 751 106 | 100

1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
558 678 | 558 672 | 100

Textová časť – bežné daňové príjmy: 
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve 
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 544 388 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané prostriedky zo ŠR v sume  544 388 EUR, čo predstavuje plnenie na 100 %. 
b) Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 7 390 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 7 384 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 4 790 EUR, dane zo stavieb v sume 2 594 EUR.  K 31.12.2017 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností. 
c) Daň za psa  85,00 Eur
d) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 6 814 Eur

2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
67 190 | 67 170 | 100

Textová časť – bežné nedaňové príjmy: 
a)	Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 19 120 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 19 115 EUR, čo je 100 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 48 070 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 48 055 EUR, čo je 100 % plnenie.  Patria sem poplatky za vodné, fond oprav, poplatky stavebné.

3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 

Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
121 506 | 121 721 | 100

Textová časť – bežné ostatné príjmy: 

Obec prijala nasledovné granty a transfery:
P.č. | Poskytovateľ | Suma v EUR | Účel
1. | ÚPSVaR  Sp. Nová  Ves | 18 529 | Dotácia AČ
2. | MD  RR | 2 275 | Stavebný úrad
3. | Ministerstvo vnútra SR | 772 | Regob
4. | Ministerstvo vnútra SR | 52 | Register adries
5. | Okresný úrad Košice | 2 503 | Školstvo
6. | Ministerstvo vnútra SR | 20 000 | Kamerový systém
7. | ÚPSVaR Sp. Nová Ves | 1 646 | Stravné pre deti v HN
8. | ÚPSVaR | 38 460 | Dotácia 50 j, 54
9. | ÚPSVaR | 116 | Školské potreby pre deti v HN
10. | Ministerstvo vnútra SR | 120 | Skladník CO
11. | ÚPSVaR | 20 720 | Rodinné prídavky osobitný príjemca
12. | MDVSR | 12 560 | Územný plán
13. | KU ŽP | 213 | Dotácia ŽP – starostlivosť o ŽP
14 | Ministerstvo vnútra SR | 616 | Voľby VÚC
15. | ÚPSVaR | 193 | Dotácia výkon osobitného príjemcu
16. | Ministerstvo vnútra | 2 946 | TSP, TP

Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom.

4) Kapitálové príjmy: 
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 |
760 | 763 |
V tom príjem s predaja pozemkov.
Textová časť – kapitálové príjmy: 

V roku 2017 obec nezískala žiadne granty a transfery :

P. č. | Poskytovateľ | Suma v EUR | Investičná akcia
1. | Ministerstvo vnútra SR | 7 500 | Rekonštrukcia miestnej komunikácie v rómskej osada
2. | | |
Dotácia z MV SR v sume 7 500 Eur nebola vyčerpaná v roku 2016,  nakoľko finančné prostriedky boli na účet pripísané 30.12.2016. Dotácie bola vyčerpaná  v roku 2017. 

5) Príjmové finančné operácie: 
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 |
| 102 080 |
Zostatok prostriedkov z roku 2016

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 v EUR 
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 712 342 Eur bolo skutočne čerpané 710 300
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
712 342 | 710 300 | 100
1) Bežné výdavky :
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
570 732 | 568 696 | 100

v tom :                                                                                                                         
Funkčná klasifikácia | Rozpočet | Skutočnosť | % plnenia
Výdavky verejnej správy | 222 752 | 222 638 | 100
Ekonomická oblasť | 500 | 54 | 10
Iné všeobecné služby | 41 700 | 40 430 | 97
Všeobecné služby inde neklasifikované | 610 | 616 | 101
Verejný poriadok a bezpečnosť | 10 490 | 10 485 | 100
Cestná doprava | 1560 | 1 560 | 100
Nakladanie s odpadmi | 31 400 | 31 397 | 100
Nakladanie s odpadovými vodami | 4 190 | 4 188 | 100
Ochrana životného prostredia | 15 360 | 15 341 | 100
Rozvoj bývania | 68 740 | 68 728 | 100
Rozvoj obcí | 24 100 | 24 090 | 100
Verejné osvetlenie | 4405 | 4403 | 100
Kultúrne služby | 16 210 | 16 194 | 100
Náboženské a iné služby | 65 | 63 | 97
Vzdelávanie - predškolská výchova | 63 170 | 63 170 | 100
Vzdelávanie - školské stravovanie | 39 930 | 39 930 | 100
Rodina  a detí | 20 500 | 20 497 | 100
Sociálna pomoc občanom v hm. núdzi | 5 680 | 5672 | 100
Spolu | 570 862 | 568 829 | 100

Textová časť – bežné výdavky:
a)	Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 212 887 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 211 888 EUR, čo je  100 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, Projektových pracovníkov MRK, Spoločného stavebného úradu, Spoločného školského úradu, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov.
b)	Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných  76 285 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 75 866 EUR, čo je 100 % čerpanie. 
c)	Tovary a služby
Z rozpočtovaných 259 340 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 258 728 EUR, čo je   100 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
d) Ostatné 
Z rozpočtovaných 43 000 Eur bolo skutočne čerpané k 31.12.2017 v sume 43 003 EUR, čo je   100 % čerpanie. Ide o členské príspevky, výplata prídavku  na detí, úroky v banke .
2) Kapitálové výdavky :
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
120 820 | 120 826 | 100

v tom :									
Funkčná klasifikácia | rozpočet | skutočnosť | % plnenia
Výdavky verejnej správy | 6 000 | 6 000 | 100
Cestná doprava | 11 260 | 11 261 | 100
Bývanie a občianska vybavenosť | 95 790 | 95 789 | 100
Vzdelávanie - predškolská výchova | 4 270 | 4 276 | 100
Sociálne zabezpečenie | 3 500 | 3500 | 100
Spolu | 120 820 | 120 826 | 100

Textová časť – kapitálové výdavky :
a)Výdavky verejnej správy
Ide o nasledovné investičné akcie :
-	Splácanie budovy Baru v sume 6 000 EUR, úhrady v mesačných splátkach po 500 EUR

b) Ochrana životného prostredia - nakladanie s odpadovými vodami
Ide o nasledovné investičné akcie : 
Rekonštrukcia miestnych komunikácii – sídlisko Dreveník ...................................11 261  Eur - FA 

c) Bývanie a občianska vybavenosť 
 
Realizácia nových stavieb – nájomné byty nižšieho štandardu spoluúčasť......................90 829 Eur
Verejné obstarávanie – výstavba nájomných bytov nižšieho štandardu .............................1 000 Eur
Technické zhodnotenie ČOV...............................................................................................3 960 Eur

d) Vzdelávanie - predškolská výchova
Prípravná projektová dokumentácia MŠ ..........................................................................4 276 Eur
e) Sociálna pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi
Prípravná a projektová dokumentácia komunitné centrum..............................................3 500 Eur
3) Výdavkové finančné operácie :
 
Rozpočet na rok 2017 | Skutočnosť k 31.12.2017 | % plnenia
20 660 | 20 645 | 100

Textová časť – výdavkové finančné operácie: 
Z rozpočtovaných 20 660 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 20 645 EUR, čo predstavuje 100 %

4. Hospodárenie za rok 2017
Hospodárenie obce | Skutočnosť k 31.12.2017
Bežné  príjmy spolu | 750 343
Bežné výdavky spolu | 568 696
Bežný rozpočet | 181 647
Kapitálové  príjmy spolu | 763
Kapitálové  výdavky spolu | 120 959
Kapitálový rozpočet | -120 196
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu | -120 196
Vylúčenie z prebytku |
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu | 61 651
Príjmy z finančných operácií | 0
Výdavky z finančných operácií | 20 645
Rozdiel finančných operácií | -20 645
Príjmy spolu | 751 106
VÝDAVKY SPOLU | 710 300
Hospodárenie obce | 40 806
Vylúčenie z prebytku | Fond opráv       1 555
Upravené hospodárenie obce | 39 251

5. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017

Obec k 31.12.2017 eviduje tieto záväzky:
-	  voči bankám 			                   51 430,93 EUR
-	  voči dodávateľom  		                   11 490,96 EUR
-	  voči štátnemu rozpočtu 	                              238 906,08 EUR
-	voči zamestnancom 12/2017  mzda               28 838,38 EUR
-	voči poisťovniam   12/2017 odvody              17 559,74 EUR
-	voči daňovému úradu 12/2017 daň                  1 645,70 EUR

Obec uzatvorila v roku 2004 Zmluvu o úvere na výstavbu obecnej bytovky. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2037, splátky úveru sú mesačné a splátky úrokov taktiež mesačné. V roku 2017 neboli prijaté žiadne úverové zdroje financovania. Obec spláca dlhodobé pôžičky zo ŠFRB.

P.č. | Výška prijatého úveru | Výška úroku | Zabezpečenie úveru | Zostatok k 31.12.2017 | Splatnosť
1. | 265 551,35 | 1,2 | Nehnuteľnosťou | 185 763,20 | r. 2034
2. | 75 482,97 | 1,5 | Nehnuteľnosťou | 53 142,88 | r. 2037
3. | 100 909,51 | 4,76 | Nehnuteľnosťou | 51 430,93 | r. 2030

Zostatok úverov  291 337,01 Eur 
Mesačné splátky 1890,51 

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 

A K T Í V A 
Názov | ZS  k  1.1.2017  v EUR | KZ  k  31.12.2017 v EUR
Majetok spolu | 2 791 865 | 2 630 623
Neobežný majetok spolu | 2 674 434 | 2 477 986
z toho : | |
Dlhodobý nehmotný majetok | 19 303 | 1 485
Dlhodobý hmotný majetok | 2 439 205 | 2 260 575
Dlhodobý finančný majetok | 215 926 | 215 926
Obežný majetok spolu | 117 431 | 152 637
z toho : | |
Zásoby | 6 | 10
Zúčtovanie medzi subjektami VS | |
Dlhodobé pohľadávky | |
Krátkodobé pohľadávky | 15 345 | 8 060
Finančné účty | 102 080 | 144 566
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. | |
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. | |
Časové rozlíšenie | 0 | 0

P A S Í V A 
Názov | ZS  k  1.1.2017 v EUR | KZ  k  31.12.2017  v EUR
Vlastné imanie a záväzky spolu | 2 791 865 | 2 630 623
Vlastné imanie | 1 802 703 | 1 720 205
z toho : | |
Oceňovacie rozdiely | |
Fondy | |
Výsledok hospodárenia | 1 802 703 | 1 720 205
Záväzky | 365 910 | 351 077
z toho : | |
Rezervy | |
Zúčtovanie medzi subjektami VS | 7771 |
Dlhodobé záväzky | 256 030 | 238 906
Krátkodobé záväzky | 46 640 | 60 740
Bankové úvery a výpomoci | 55 470 | 51 431
Časové rozlíšenie | 623 252 | 559 341

7. Prehľad o poskytnutých dotáciách  právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.

Obec v roku 2016 neposkytla žiadne dotácie  právnickým a  fyzickým osobám. 

Vypracovala: 	Mgr. T. Brandoburová                                                               
V Žehre dňa 14.6.2018